Банки будут передавать налоговикам данные о счетах казахстанцев

Министерство финансов вынесло на обсуждение проект приказа, который определяет новые правила передачи информации о банковских счетах в органы госдоходов, сообщает «Свидетель.kz».

Что изменится

Банки будут обязаны по запросу налоговиков за 10 рабочих дней сообщать:

• наличие счетов у гражданина;
• номера этих счетов;
• остатки и движение денег.

Минфин утверждает, что новые меры коснутся тех, у кого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, о доходах и имуществе.(Например, при открытии ИП или регистрации бизнеса, при поступлении на госслужбу.)

Также под правило попадают те, кто в течение года приобрёл имущество на сумму свыше 20 000 МРП (78,6 миллионов тенге в 2025 году). Однако в законах нет прямого запрета налоговикам запрашивать у банков сведения на любого гражданина.

Что с банковской тайной?

Пункт 2 статьи 18 Конституции РК гласит:  

«Каждый имеет право на тайну личных вкладов и сбережений, переписки, телефонных переговоров, почтовых, телеграфных и иных сообщений. Ограничения этого права допускаются только в случаях и в порядке, прямо установленных законом».

Здесь как раз тот случай, когда право на тайну ограничивается законом.

Международная практика

Казахстан идёт в русле мировых стандартов:

• С 2014 года действует система OECD CRS (Common Reporting Standard) – автоматический обмен банковской информацией.
• Банки более 110 стран (ЕС, Китай, Россия и др.) уже передают полную информацию нерезидентов своим налоговым органам. Налоговики этих стран обмениваются информацией между собой.
• Казахстан пока не в CRS, но использует схему для внутреннего контроля и улучшения налогового администрирования.